+7 342 421-38-08   ⋅   Березники

Как бухгалтерским фирмам соблюдать 115‑ФЗ

30 марта 2021

Выполнять требования законодательства о ПОД/ФТ должны не только банки, но и обслуживающие бухгалтерии. Собрали ответы на самые волнующие вопросы о нормах 115-ФЗ, штрафах и проверках регулятора.

Материал подготовлен по итогам Контур.Конференции «Каждый бухгалтер желает знать». Руководитель Контур.Призмы Ольга Смирнова и эксперт по комплаенс-рискам и законодательству в сфере ПОД/ФТ Светлана Кирланова рассказали об особенностях соблюдения 115-ФЗ обслуживающими бухгалтериями и аутсорсерами. Вы можете посмотреть запись брифинга.

О чем спрашивали во время брифинга

Есть ли разница между обслуживающей бухгалтерией, индивидуальным предпринимателем, оказывающим бухгалтерские услуги, и самозанятым бухгалтером?

Нет. Из статьи 7.1. Закона № 115-ФЗ следует, что перед 115-ФЗ все равны. Например, любая фирма (независимо от организационно-правовой формы), которая оказывает бухгалтерские услуги, включая даже отправку отчетности в ФНС на основании договора, автоматически становится субъектом 115-ФЗ и обязана исполнять все его требования.

Какое ведомство контролирует деятельность обслуживающих бухгалтерий в сфере ПОД/ФТ?

Регулятором обслуживающих бухгалтерий является Росфинмониторинг, поэтому бухгалтерские фирмы и аутсорсеры должны полностью исполнять рекомендации и приказы этого органа-регулятора. Потому что с проверками к ним придет именно Росфинмониторинг.

Какие сроки для регистрации на сайте Росфинмониторинга? И есть ли штрафы за отсутствие личного кабинета?

Для уже действующих обслуживающих бухгалтерий пока не предусмотрены штрафные санкции за отсутствие регистрации в личном кабинете. Но чем быстрее зарегистрироваться, тем лучше. Только что созданным организациям советую не откладывать эту процедуру и регистрироваться сразу же после получения всех документов.

Когда начнутся проверки регулятора, будут ли штрафы за невыполнение 115-ФЗ?

Пока проверки, действительно, не проводятся, но это временно. Сейчас готовится новый проект Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения. В статье 30.3. предусмотрена ответственность обслуживающих бухгалтерий за неисполнение 115-ФЗ в виде штрафов до 100 тысяч рублей. Можно предположить, что проверки начнутся в скором времени после вступления в силу новой версии КоАП, осенью 2021 года.


Другие новости

5 ноября

С 5 ноября 2024 года розница и общепит должны принимать безалкогольные напитки по ЭДО и выводить их из оборота через ККТ. Маркет поддержал новые требования, подробнее о нашем решении — в новости. 

5 ноября

Чеки от касс, у которых не завершена регистрация или перерегистрация, попадают в отдельное хранилище ФНС — мягкий карантин. Они остаются там до тех пор, пока не устранить нарушение. Теперь вы легко сможете определить, есть ли у вас кассы на карантине, и завершить регистрационные действия прямо в личном кабинете Контур.ОФД.

1 ноября

C 2025 года у плательщиков УСН с прошлогодним доходом более 60 млн руб. появятся новые обязанности, связанные с НДС. При этом все компании независимо от дохода продолжат сдавать декларацию по УСН и отчитываться по другим формам. Мы подготовили список возможностей Контура, которые помогут упростить работу с отчетностью и контрагентами. 

31 октября

Согласно Постановлению Правительства РФ от 19.04.2024 № 506 планируется, что с 1 ноября заработает единый реестр воинского учета. Рассказываем, будут ли изменения в отчетности и какие новые возможности появятся в Контур.Экстерне.